工作描述:1、指导会计核算岗位的日常业务执行及账务处理工作
根据业务需求和日常工作中的问题,指导会计核算岗位人员的业务执行和账务处理;审核会计凭证,对有问题的凭证修改并指导相关会计账务处理原则,避免类似问题重复出现;月末对审核后的凭证记账结账。
2、完成工资费用的计提分摊工作
根据人事部门提供的工资费用分摊表,填写财务部的分摊表,负责每月工资、社保、住房公积金、年金、工会经费、教育经费、餐补、年终奖的计提和各部门间的分摊工作;每季度房租的计提分摊工作。
3、完成固定资产的账务处理工作
根据固定资产管理制度对新增的固定资产当月及时分类建卡入账,利用平均年限法月末准确计提折旧。年末对固定资产进行盘点,对盘盈的固定资产查明原因填写盘盈表入账,对盘亏的固定资产查明丢失毁损原因并据实入账。
4、完成资金占用费在各部门的分摊工作
根据内部结算单金额,利用上月末的内部往来科目按部门核算的余额,对数据进行分列数据透视分摊到各部门入账。
5、审核费用报销单、开票申请单、付款申请单等工作
根据财务付款制度,审核各项费用报销单据,关注发票真伪,对有问题的发票及时通知相关人员;审批开票申请单及付款申请单,关注开票回款情款,